三年前曾主动撤回A股IPO申请。

中国货币网近期披露了厦门农商行2025年度同业存单发行计划，显示这家资产规模破千亿的银行，2024年利润总额仅有400万元。

截图来源：厦门农商行2025年度同业存单发行计划

厦门农商行曾欲赴A股IPO，但在2022年2月主动撤回申请。该行部分股东所持股份存在质押与冻结的状况，这一情形曾引发证监会质疑，监管机构也因此对该行实施了处罚。

拨备覆盖率下降44.4个百分点

公开资料显示，厦门农商行前身为厦门市农村信用合作联社，2012年7月正式挂牌开业。2025年度同业存单发行计划显示，截至2024年末，厦门农商行总资产为1314.19亿元，同比下降0.22%；总负债为1200.82亿元，同比下降0.54%；各项存款余额1134.18亿元，同比增长2.34%；不良贷款率1.92%，同比下降0.02个百分点。

在经营业绩方面，厦门农商行2024年营业收入为18.16亿元，不仅同比下滑17.27%，且是近三年来的最低值。1.13%的净息差水平也是近三年来的最低值，同比下降0.34个百分点。

在利润总额方面，厦门农商行2024年仅实现400万元，同比下滑超过96%。记者发现，在利润总额下滑的同时，厦门农商行2024年仍实现了1.03亿元的净利润，该行未进一步披露所得税费用明细。业内人士向记者分析，当企业出现负的所得税费用时，需看该费用的构成情况，“如是否存在前期递延所得税负债的转回等”。

另外在拨备覆盖率方面，截至2024年末，厦门农商行该数值仅为110.34%，同比下降44.4个百分点。对于拨备覆盖率的下滑，厦门农商行解释称：一是面对近年经济结构调整和宏观环境不确定性增加的形势，该行秉持风险“早识别、早预警、早缓释、早处置”的要求，在监管部门支持下，加大风险处置力度；二是聚焦主责主业，服务乡村振兴，深耕普惠金融，2024年该行重点发力普惠金融领域，通过差异化定价与特色化产品相结合，降低普惠经营主体融资成本；三是践行社会责任，强化金融为民初心，切实减费让利，厚植利民情怀，持续支持民生领域。

厦门农商行也称，截至2025年2月末，该行拨备覆盖率为123.32%，较年初提升12.98个百分点，符合监管要求。

记者注意到，评级机构中诚信国际2024年7月曾出具厦门农商行2024年度跟踪评级报告，其中提到了三点对该行的关注：一是业务集中在厦门市，外向型经济结构及服务小微客户的业务定位使其业务经营和资产质量易受宏观经济波动影响，延展期、借新还旧及续贷类贷款增长，非标投资风险仍待化解，资产质量承压；二是厦门市同业竞争压力大，盈利资产规模增长缓慢，息差持续收窄，存在贷款拨备计提压力，盈利能力有待提升；三是对公存款规模持续收缩和资产质量下行，对流动性风险管控带来一定挑战。

股东所持股份质押、冻结情况被质疑

厦门农商行主要股东高比例股权质押问题，近年来也受到外界关注。

2025年度同业存单发行计划显示，在厦门农商行截至2024年末的前十大股东中，包含中融新大集团有限公司（以下简称“中融新大”）、厦门誉联集团有限公司（以下简称“厦门誉联”）和吕聪辉，三者的持股比例分别为4.72%、1.59%、1.39%。厦门农商行2024年4月30日披露的2023年年报显示，上述三者均存在所持该行股份高比例质押、相关股份被冻结，以及被限制股东大会表决权等情形。

截图来源：厦门农商行2025年度同业存单发行计划、2023年年报

另据天眼查App显示，中融新大、厦门誉联均为失信被执行人。

截图来源：天眼查App

值得一提的是，厦门农商行曾在A股递交IPO申请，于2017年12月披露招股书。2018年6月，证监会对厦门农商行的IPO进行意见反馈，从规范性、信息披露、与财务会计资料相关、其他四个方面共计提出54个问题。其中提到，“招股说明书披露，本行股东所持本行股份存在质押和冻结。请保荐机构和发行人律师对股份质押和冻结情况是否符合首发管理办法第十三条关于股权清晰的相关规定、对相关股权质押和冻结是否存在导致发行人股权发生重大变化的风险发表意见。”

根据环球网等媒体2022年2月的报道，厦门农商行彼时主动撤回IPO申请，并对外回应称，调整上市计划是基于股权优化目的，意在利用调整期着力梳理并优化股权，为下一步稳健发展和再次申请上市筑牢基础。

此外，2023年5月，厦门农商行被原厦门银保监局连开10张罚单，合计被罚没近795万元。该行时任董事长王晓健、行长谢滨侨、公司业务总监黄少毅、小微金融事业部执行总裁魏强等多位高管连带被罚。这10张罚单中，有2张提到厦门农商行“变相接受本行股权质押”的违法违规事实。

截图来源：国家金融监管总局官网

针对利润总额断崖式下跌，主要股东股权质押和冻结的最新情况，未来是否还有IPO计划等问题，记者致函厦门农商行，至发稿时未获回复。