消费日报网讯（记者 卢岳）近日，苏州银行因基金托管业务存在人员管理、估值核算及内部控制等三方面问题，被采取出具警示函的监管措施。

　　记者注意到，今年1月江苏银行、南京银行也因基金托管业务违规被点名。

　　据悉，苏州银行于2022年获得基金托管牌照，成为8年来首次获得该牌照的中资商业银行。财报显示，截至2024年上半年末，该行全行资产托管规模2134亿元，半年增长超50%。

　　此外，2024年上半年末，苏州银行基金投资规模由降转增，且增幅达80%以上。值得注意的是，苏州银行旗下的苏新基金成立当年便亏损2629万元，2024年上半年仍亏损2669万元。

　　基金托管业务“踩”监管红线

　　一纸警示函揭开苏州银行基金托管业务的多重违规行为。

　　4月11日，江苏证监局发布通报称，该局对苏州银行的基金托管业务进行了现场检查。经查，苏州银行基金托管业务存在三方面问题，涉及人员管理、估值核算及内部控制。

　　具体来看：一是人员管理方面,个别核心业务岗位人员不具备2年托管业务从业经验；二是估值核算方面,针对个别所托管基金估值对账不一致的情况,未及时处理并向基金管理人提示反馈；三是内部控制方面,内控稽核部同时承担投资监督和稽核管理职责；公司资产托管系统个别产品基本信息录入有误。

　　依据有关规定,江苏证监局决定对苏州银行采取出具警示函的行政监督管理措施。“你行应对上述问题进行整改,并于收到本决定之日起30天内向我局提交书面整改报告,我局将视情况进行检查验收。”江苏证监局同时要求。

　　记者注意到，这是继今年1月江苏银行、南京银行因基金托管业务违规被监管部门点名后，江苏省内第三家曝出同类问题的商业银行。

　　综合来看，所涉违规行为主要是在内部控制、人员管理、投资监督、估值核算、信息报送等方面。

　　根据《证券投资基金托管业务管理办法》，基金托管是指由依法设立并取得基金托管资格的商业银行或者其他金融机构担任托管人，按照法律法规的规定及基金合同的约定，对基金履行安全保管基金财产、办理清算交割、复核审查净值信息、开展投资监督、召集基金份额持有人大会等职责的行为。

　　据了解，苏州银行于2022年3月获得证监会核准的证券投资基金托管资格，成为自2014年后首家获批该牌照的中资商业银行。彼时，苏州银行相关负责人曾表示，将合规、稳健开展基金托管业务。如今，该行业务开展仅三年左右便暴露出合规问题，值得警惕。

　　以证券投资基金托管为主责主业，近年苏州银行资产托管规模快速增长。在该行资产托管业务正式展业元年，截至2023年末，苏州银行全行资产托管规模1381.29亿元，到2024年6月末增长至2133.98亿元，半年增幅超54%。

　　从行业来看，近年来基金托管市场规模在不断扩大，越来越多区域性中小银行加速抢滩基金托管市场，同时监管也在不断加强，以规范市场秩序，保护投资者合法权益。

　　本月初，证监会发布《证券投资基金托管业务管理办法（修订草案征求意见稿）》，主要内容包括完善准入门槛，强化实质展业、风险隔离监管要求，压实托管人责任，健全退出机制。避免“托而不管”“带病托管”及“托而管不了”等。

　　苏新基金成立以来持续亏损

　　近年来,苏州银行基金投资业务规模整体呈扩大态势。

　　据联合资信发布的评级报告，2021年至2023年末，苏州银行基金投资规模分别为287.15亿元、391.58亿元、345.61亿元，在投资资产总额中的占比依次为16.93%、21.06%、16.06%。

　　最新披露的业绩报告显示，苏州银行基金投资规模虽然2023年有所回落，但2024年上半年又大幅反弹，报告期末约为629.87亿元，较上年末增长了280多亿元，增幅超80%。

　　此外，作为苏州银行的控股子公司，苏新基金管理有限公司（下称“苏新基金”）于2023年2月成立，并于2024年5月正式开业。苏新基金公司主要从事公募基金管理业务、公募证券投资基金销售、证券期货经营机构私募资产管理业务。

　　据悉，苏新基金由苏州银行、新加坡淡马锡旗下凯德基金管理有限公司、苏州工业园区经济发展有限公司共同出资设立，是2013年以来唯一由中资银行出资作为大股东的合资公募基金公司。作为全国第15家银行系公募基金公司，苏新基金填补了江苏省本土公募基金的空白。

　　不过，苏新基金的业绩表现难言理想，成立当年便出现亏损，且最新披露的数据显示其尚未摆脱亏损局面。

　　截至2023年末，苏新基金总资产约为1.44亿元，净资产约为1.24亿元，全年实现营业收入约39.72万元，净利润亏损约2629.33万元。

　　到2024年上半年，苏新基金营业收入虽增长至55.8万元，但净利润仍为亏损状态，且进一步扩大至2669万元。不仅如此，同期末，公司总资产及净资产均出现“缩水”，分别减少至约1.21亿元及0.97亿元。

　　记者注意到，正式开业后不久，苏新基金“一把手”发生变更。

　　2024年6月，苏新基金发布公告称，因工作调整原因，董事长陈洁离任。在新任董事长履职前，暂由总经理卢凯代为履行董事长职务。时隔2个月后，苏州银行“掌舵人”崔庆军“空降”至苏新基金兼任其董事长。

　　据悉，截至2024年上半年末，苏新基金注册资本1.5亿元，苏州银行持有其56%的股份。近期，苏州银行拟参与苏新基金增资。

　　今年3月上旬，苏州银行宣布，苏新基金本次增资拟采取现有股东同比例现金增资方式，合计增资1.5亿元。本行拟参与苏新基金增资涉及的总金额为8400万元。本次增资完成后，本行持股比例维持56%不变。

　　后续，苏新基金净利润能否扭亏为盈？苏州银行基金托管业务能否整改到位？我们将保持关注。